常德市医疗保障局2022年度部门决算公开
目 录
第一部分 常德市医疗保障局部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 常德市医疗保障局部门概况
一、部门职责
（一）拟订全市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的地方性政策、规划、标准并组织实施。
（二）组织制定并实施全市医疗保障基金监督管理办法，监督管理相关医疗保障基金,建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。
（三）组织制定全市医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制，组织并实施长期护理保险制度改革。
（四）根据上级部门药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，进行系统维护并组织实施。
（五）根据上级部门药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制。
（六）执行国家和省药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施。
（七）制定全市定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。
（八）负责全市医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。指导和监督全市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障经办业务工作。组织制定和完善异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域国内外合作交流。
（九）完成市委、市政府和国家、省医疗保障局交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。市医疗保障局单位内设机构包括：本单位内设科室5个，所属事业单位2个，全部纳入2022年度部门决算编制范围。
内设科室分别是：办公室、基金监督管理科、医药价格和招标采购科、待遇保障和医药服务管理科、规划财务和法规科。
所属事业单位分别是：常德市医疗保障事务中心、常德市医疗保障基金核查和大数据中心。
（二）决算单位构成。市医疗保障局部门2022年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市医疗保障局单位本级以及所属预算单位常德市医疗保障事务中心、常德市医疗保障基金核查和大数据中心。
第二部分 部门决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收入总计2320.97万元。与上年相比，增加28.52万元，增长1.24%，主要是因为调整在职人员和离退休人员基础性绩效奖发放形式，平摊到每月发放。支出总计2320.97万元。与上年相比，增加28.52万元，增长1.24%，主要是因为调整在职人员和离退休人员基础性绩效奖发放形式，平摊到每月发放。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计2320.97万元，其中：财政拨款收入2297.61万元，占98.99%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入23.36万元，占1.01%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计2320.97万元，其中：基本支出1930.83万元，占83.2%；项目支出390.14万元，占16.8%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计2297.61万元，与上年相比，增加5.16万元,增长0.22%，主要是因为调整在职人员和离退休人员基础性绩效奖发放形式，平摊到每月发放。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出2297.61万元，占本年支出合计的98.99%，与上年相比，财政拨款支出增加5.16万元，增长0.22%，主要是因为调整在职人员和离退休人员基础性绩效奖发放形式，平摊到每月发放。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出2297.61万元，主要用于以下方面：卫生健康（类）支出2187.25万元，占98.94%；住房保障（类）支出110.36万元，占1.06%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为1579.97万元，支出决算数为2297.61万元，完成年初预算的145.42%，其中：
1、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为537.98万元，支出决算为946.2万元，完成年初预算的175.88%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资福利支出的增长和医保服务能力提升支出的增加。
2、一般公共服务支出卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）。
年初预算为951.42万元，支出决算为1241.05万元，完成年初预算的130.44%，决算数大于年初预算数的主要原因是人员工资福利支出的增长和医保服务能力提升支出的增加。
3、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为90.57万元，支出决算为110.36万元，完成年初预算的121.85%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费增加导致住房公积金基数调高。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出1930.83万元，其中：
人员经费1580.28万元，占基本支出的81.84%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、奖励金、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。
公用经费350.55万元，占基本支出的18.16%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为16.68万元，支出决算为13.35万元，完成预算的80.0%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比。与上年相比，因2021年无因公出国（境）费支出，导致无法计算百分比。
公务接待费支出预算为8.31万元，支出决算为5.57万元，完成预算的67.02%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格管理公务接待各项开支。与上年相比减少0.22万元，减少3.8%,减少的主要原因是厉行节约，严格管理公务接待各项开支。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比。与上年相比减少20.29万元，减少100%，减少的主要原因是上年度本单位经审批购置了公务用车，本年度无此项支出。
公务用车运行维护费支出预算为8.37万元，支出决算为7.78万元，完成预算的92.95%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制公务用车。与上年相比减少3.68万元，减少32.11%,减少的主要原因是厉行节约，严格控制公务用车。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5.57万元，占41.72%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算7.78万元，占58.28%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：本年无此项经费开支。
2、公务接待费支出决算为5.57万元，全年共接待来访团组48个、来宾469人次，主要是医保工作联系、国家医保局医保信息贯标工作验收、DIP支付方式改革调研、“飞行”检查等发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为7.78万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本年未购置公务用车。公务用车运行维护费7.78万元，主要是公务用车维修保养费、车辆保险费、油费及过桥过路收费等支出。截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
本单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2022年度机关运行经费支出350.55万元，比年初预算数增加143.09万元，增长68.97%，主要原因是公用经费支出增加。
十一、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费3.89万元，用于召开2022年全省医疗保障视频工作会议，人数42人，内容为研究部署2022年省医疗保障各项重点工作；召开2022年全市医保系统半年工作座谈会，人数80人，内容为总结上半年全市医保工作，部署下半年工作；召开医保信息化标准化座谈会，人数20人，内容为医保信息化标准化相关工作；召开新闻写作业务培训会，人数35人，内容为政务信息、新闻写作培训；参加湖南省支付方式改革推进启动会，人数35人，内容为湖南省支付方式改革部署启动；召开全省经办服务体系建设动员会，人数39人，内容为关于全省医保经办体系建设的相关内容；召开DIP改革行动三年计划会，人数25人，内容为DIP支付方式改革三年计划的相关内容；召开全省异地就医直接结算座谈会，人数10人，内容为关于全省开展异地就医结算工作的相关内容；召开DIP试点工作推进会等会议，人数40人，内容为深入推进DIP试点工作的相关内容；召开DIP业务交流学习会议，人数218人，内容为交流学习DIP支付方式改革业务知识。以上会议均为三类会议。开支培训费1.83万元，用于开展全市医疗统计报表业务培训，人数20人，内容为医疗生育保险统计报表填报分析，基金运行评价报告指标分析；开展2022年事业单位工作人员培训，人数14人，内容为事业单位在岗人员在线学习培训；开展全国医保信息化标准化工作培训，人数50人，内容为全国医保信息化标准化工作培训。2022年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额85.8元，其中：政府采购货物支出2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出83.8万元。授予中小企业合同金额61.4万元，占政府采购支出总额的71.56%，其中：授予小微企业合同金额61.4万元，占政府采购支出总额的71.56%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；因单位本年政府采购工程支出0万元，导致无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的73.26%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车无；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）部门整体支出绩效情况
根据预算绩效管理要求和实际情况，2022年度组织对本单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出16369.38万元，其他资金支出23.36万元。从评价情况来看，2022年度整体支出绩效自评报告再评价取得等级为“优”，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。
（二）存在的问题及原因分析
预算绩效指标需进一步细化、量化，要提高对预算绩效管理的认识，注重绩效目标、评价结果的运用，更加科学合理地设定绩效指标。
第四部分 名词解释
一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费支出。
第五部分 附件
2022年度常德市医疗保障局部门整体支出绩效自评报告
一、单位基本情况
（一）机构设置
根据市编委办核定，市医疗保障局内设机构5个，所属事业单位2个，全部纳入2022年单位预算编制范围。
本单位内设机构分别是办公室、规划财务和法规科、待遇保障和医药服务管理科、医药价格和招标采购科、基金监督管理科。所属事业单位分别是：市医疗保障事务中心、市医保基金核查和大数据中心。
（二）人员情况
2022年本单位年末编制数75人，实有在职人数69人，比上年增加5人。人员变化的主要原因是：市医保局下属二级单位市医疗保障事务中心和市医保基金核查和大数据中心新增事业编人员5人。
（三）主要职能
（1）拟订全市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的地方性政策、规划、标准并组织实施。
（2）组织制定并实施全市医疗保障基金监督管理办法，监督管理相关医疗保障基金,建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。
（3）组织制定全市医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制，组织并实施长期护理保险制度改革。
(4)根据上级部门药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，进行系统维护并组织实施。
（5）根据上级部门药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制。
（6）执行国家和省药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施。
（7）制定全市定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。
（8）负责全市医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。指导和监督全市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障经办业务工作。组织制定和完善异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域国内外合作交流。
（9）完成市委、市政府和国家、省医疗保障局交办的其他任务。
（四）财务情况
本单位2022年收入实际完成16392.74万元，比上年减少61297.22万元，降低78.89%。主要原因是：基本收入增加231.7万元，特定目标类项目收入减少61610.77万元，其他运转类项目收入增加81.85万元。
本单位2022年支出实际完成16392.74万元，比上年减少61297.22万元，降低78.89%。主要原因是：基本支出增加231.7万元，特定目标类项目支出减少61610.77万元，其他运转类项目支出增加81.85万元。
（五）绩效目标
（1）完善全市统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，巩固完善城乡居民医疗救助制度；
（2）不断提高医疗保障水平，减轻医药费用负担；
（3）确保医保资金合理使用、安全可控。
二、一般公共预算支出情况
（一）基本支出情况
基本支出完成1930.84万元，比上年增加231.7万元，增长13.63%，变化的主要原因：本年度绩效奖金发放模式调整后增加了人员经费支出。其中：人员经费完成1580.28万元，比上年增加253.04万元，增长19.06%，变化的主要原因：本年度绩效奖金发放模式调整后增加了人员经费支出；公用经费完成350.56万元，比上年减少21.35万元，降幅5.74%，变化的主要原因：一方面削减了经费预算，另一方面调整了支出结构，减少不必要的支出。
（二）项目支出情况
项目支出完成14461.9万元，比上年减少61528.92万元，降低80.96%；变化的主要原因：特定目标类项目支出减少61610.77万元，本年度减少了市本级城镇职工基本医疗保险基金专项，上年度此专项的决算支出为61697万元；其他运转类项目支出增加81.85万元，本年度DIP国家试点、基金监督检查、医保服务能力提升等重点工作的推进落实增加了项目支出。
三、政府性基金预算支出情况
我单位无政府性基金预算支出。
四、国有资本经营预算支出情况
我单位无国有资本经营预算支出。
五、社会保险基金预算支出情况
我单位2022年城乡居民基本医疗保险市级补助年初预算8230.49万元，实际市级补助10732.55万元。
2022年，全市城乡居民医疗保险基金支出429018万元，其中待遇支出390546万元，划转用于城乡居民大病保险支出36626万元，其他支出1846万元（为新冠疫苗接种费用支出）；较去年支出386409万元增加了42609万元，增长11.03%。支出增加的主要原因一是2021年9月新医保平台全省统一上线，费用延迟至2022年结算。二是随着经济水平逐步提高，参保人员的自我保健意识日益增强，使得就医人次逐年增长，增大了医疗支出。
六、部门整体支出绩效情况
2022年部门整体支出绩效自评结果显示，我部门绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。
1.全民医保基本实现。常德市2022年基本医保参保总人数535.44万人，其中城乡居民参保477.17万人，城镇职工参保58.27万人，按2021年年底常德市523.8万常住人口计算，参保率102.22%，超过基本医疗保险参保率指标值95%。
2.提高医疗保障待遇水平，严格落实待遇政策。全面执行省待遇清单制度，实现全市待遇政策体系与国家、省高度一致。8月底，市政府正式出台职工医保门诊共济保障机制改革实施细则，12月31日正式施行。落实“高血压”“糖尿病”待遇政策，做好“双通道”管理药品落地，严格执行国家、省医保目录。优化医疗救助政策，制发《常德市医疗救助第三类对象认定办法（试行）》规范性文件，规范第三类救助对象认定流程，明确重特大疾病门诊救助病种范围，将再救助制度年度实际救助限额由3万元提高至10万元。对全市26.9万困难对象精准实施参保资助，医疗救助资助参保累计支出6500万余元。全面推行困难人员市域内基本医保、大病保险、医疗救助“一站式”结算。截至12月底，全市困难群众享受大病保险倾斜政策1.93万余人次，大病保险基金支出4358.78万元；享受门诊和住院医疗救助约12.40万人次，医疗救助资金支出约9565.51万元。
3.支付方式改革持续深化。常德市开展DIP实际付费的医疗机构44家，医疗机构覆盖率100%；病组覆盖率81.36%以上；DIP付费医保基金支出占全市住院医保基金支出的71.35%以上，总体运行平稳。试点医疗机构病案整体入组率达到96.65%，基本覆盖医院所有病种。平均住院床日有效降低，次均住院费用明显减少，患者自付比例逐渐减少。
4.基金监管持续加强。一是培养专业精干的工作队伍，全市专职监管人员75人，医疗、财务等专业占81%，比例全省最高。二是监督检查全面覆盖。全面开展医保基金集中整治“回头看”、四类机构和两个专科专项治理。截至2022年12月底，全市检查定点医药机构2320家，覆盖率100%。三是宣传教育效果明显。今年宣传月期间，制作普法短视频46个，全网点击播放39万次，在全市形成良好氛围。
5.信息化建设加速推进。全量完成国家医疗保障信息平台子系统上线应用，并于2022年8月30日圆满完成省一期项目验收。加强国家医保信息业务编码标准数据库动态维护，截至12月底，全市医保系统单位及工作人员，定点医药机构及医保护士、药学，定点零售药店、医保药师赋码率均达到100%，定点医药机构医保医师、医技分别达到99.95%、99.82%。加速推进全市医保电子凭证激活使用，截至2023年1月1日，全市医保电子凭证全渠道累计激活约301万人，激活率达57.75%，结算占比持续保持在40%以上，居全省第一。
6.业务办理全面提速。优化流程实现“一次办”。全面落实政务服务指南，构建“前台综合受理、后台分类审批、综合窗口出件”的服务机制，实行“一站受理、一次办结”，避免服务对象跑腿。简化环节实现“简单办”。精简优化业务流程19项，取消证明58项，27项业务办理时限压缩至法定时限30%以内，2项“5天办结件”改为即办件。借助网络实现“智慧办”。拓展“互联网+”医保服务，对接“我的常德”“湘医保”和“湖南省医保局网上大厅”等平台，31项个人业务、8项单位业务“掌上办”；98家医院开通跨省住院费用直接结算，3家医院实现省内异地转诊备案“一站式”办理，3家医疗机构开通医保移动支付功能，6项服务事项可“跨省通办”。强化监督实现“规范办”。全面推行“好差评”制度，实现服务事项、评价对象、服务渠道全覆盖。健全信访受理机制，处置率100%，无一例信访积案。
7.开展异地就医直接结算。以符合条件的医疗机构全部开通为目标，压实责任、定期调度，确保了门诊跨省异地就医费用直接结算工作顺利推进。全市53家定点医疗机构开通普通门诊费用跨省直接结算，是省任务的6倍；37家定点医疗机构实现5种门诊慢特病费用跨省直接结算，是省任务的37倍。符合条件的医疗机构开通率100%，区县市覆盖率100%。
七、存在的问题及原因分析
1.预算绩效指标体系存在进一步完善的空间，我单位现建立的各项预算绩效目标指标仍有不够细化、不够量化的地方，影响了预算绩效评价的结果。
2.预算绩效各项指标资料收集没有及时落实，导致绩效评价资料收集不完整、不及时。
八、下一步改进措施
1.加强学习，提高思想认识。组织单位财务人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识。
2.严格管理，控制“三公”经费和公用经费支出。认真贯彻落实相关制度规定，切实加强“三公”经费和会议费、培训费管理，严格按照规定开支有关经费。
3.规范财务运行，加强预算支出管理。严格遵循“先有预算、后有支出”的原则，在资金支付管理方面，严格按照规定程序向财政部门申请用款，在财政部门批复的支出预算资金范围内申请使用一般预算支出经费。建立健全并认真执行各项资金使用管理制度，建立内部控制机制，资金使用严格履行审批程序，确保资金支出合法、真实。严格落实会计核算、报销审批制度，加强对资金使用环节的监督。
九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况
从预算配置、预算执行、预算管理、职责履行和履职效益等方面综合评价，2022年度单位整体支出绩效评价等次为优。针对本单位绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本单位后续项目和以后年的预算支出的编制，合理配置资源，加强财务管理，加强评价结果在预算编制中的有效应用，并按规定要求及时公开评价结果。
十、其他需要说明的情况
无其他需要说明的情况。
