常德市医疗保障局2023年度部门决算公开
目 录
第一部分 常德市医疗保障局单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 常德市医疗保障局单位概况
一、部门职责
（一）拟订全市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的地方性政策、规划、标准并组织实施。
（二）组织制定并实施全市医疗保障基金监督管理办法，监督管理相关医疗保障基金,建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。
（三）组织制定全市医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制，组织并实施长期护理保险制度改革。
（四）根据上级部门药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，进行系统维护并组织实施。
（五）根据上级部门药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制。
（六）执行国家和省药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施。
（七）制定全市定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。
（八）负责全市医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。指导和监督全市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障经办业务工作。组织制定和完善异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域国内外合作交流。
（九）完成市委、市政府和国家、省医疗保障局交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。市医疗保障局单位内设机构包括：本单位内设科室5个，所属事业单位2个。
内设科室分别是：办公室、基金监督管理科、医药价格和招标采购科、待遇保障和医药服务管理科、规划财务和法规科。
所属事业单位分别是：常德市医疗保障事务中心、常德市医疗保障基金核查和大数据中心。
（二）决算单位构成。市医疗保障局单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市医疗保障局单位本级以及所属预算单位常德市医疗保障事务中心、常德市医疗保障基金核查和大数据中心。
第二部分 部门决算表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收入总计2169.31万元。与上年相比，减少151.66万元，减少6.53%，主要是因为本年度医保服务能力提升、基金监督检查等医改专项工作收入减少。支出总计2169.31元。与上年相比，减少151.66万元，减少6.53%，主要是因为本年度医保服务能力提升、基金监督检查等医改专项工作支出减少。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计2169.31万元，其中：财政拨款收入2142.07万元，占98.74%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入27.24万元，占1.26%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计2169.31万元，其中：基本支出1829.86万元，占84.35%；项目支出339.45万元，占15.65%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收入总计2142.07万元，与上年相比，减少155.54万元,减少6.76%，主要是因为本年度医保服务能力提升、基金监督检查等医改专项工作收入减少。财政拨款支出总计2142.07万元。与上年相比，减少155.54万元,减少6.76%，主要是因为本年度医保服务能力提升、基金监督检查等医改专项工作支出减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出2142.07万元，占本年支出合计的98.74%，与上年相比，财政拨款支出减少155.54万元，减少6.76%，主要是因为本年度医保服务能力提升、基金监督检查等医改专项工作支出减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出2142.07万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出327.78万元，占15.3%；卫生健康（类）支出1710.57万元，占79.86%;住房保障（类）支出103.72万元，占4.84%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为1683.04万元，支出决算数为2142.07万元，完成年初预算的127.27%，其中：
1、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。
年初预算为0万元，支出决算为100.87万元，由于预算数为零，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加人员经费。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。
年初预算为0万元，支出决算为66.38万元，由于预算数为零，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加退休人员经费。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为129.82万元，支出决算为118.78万元，完成年初预算的91.49%，决算数小于年初预算数的主要原因是财政按110%标准预算机关事业单位基本养老保险缴费支出。
4、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为63.59万元，支出决算为41.75万元，完成年初预算的65.65%，决算数小于年初预算数的主要原因是其他社会保障缴费指标结余。
5、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为470.27万元，支出决算为482.03万元，完成年初预算的102.5%，决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加人员经费和工作经费。
6、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为21.76万元，由于预算数为零，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是当年追加基金监管专项经费。
7、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障政策管理（项）。
年初预算为86.4万元，支出决算为348.01万元，完成年初预算的402.79%，决算数大于年初预算数的主要原因是当年追加医疗服务与保障能力提升补助专项资金。
8、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）。
年初预算为150.4万元，支出决算为74.37万元，完成年初预算的49.44%，决算数小于年初预算数的主要原因是将部分资金调整到其他功能科目中核算。
9、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）事业运行（项）。
年初预算为676.9万元，支出决算为784.4万元，完成年初预算的115.88%，决算数大于年初预算数的主要原因是当年人员经费调整。
10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为105.66万元，支出决算为103.72万元，完成年初预算的98.16%，决算数小于年初预算数的主要原因是人员异动减少。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出1829.26万元，其中：
人员经费1377.27万元，占基本支出的75.29%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、退休费、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费451.99万元，占基本支出的24.71%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为16.5万元，支出决算为12.84万元，完成预算的77.82%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格管理“三公”经费各项开支。与上年相比减少0.51万元，减少3.82%,减少的主要原因是厉行节约，严格管理“三公”经费各项开支。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比。与上年相比，因2022年无因公出国（境）费支出，导致无法计算百分比。
公务接待费支出预算为7.5万元，支出决算为4.96万元，完成预算的66.13%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格管理公务接待各项开支。与上年相比减少0.61万元，减少10.95%,减少的主要原因是厉行节约，严格管理公务接待各项开支。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比。与上年相比，因2022年无公务用车购置费支出，导致无法计算百分比。
公务用车运行维护费支出预算为9万元，支出决算为7.88万元，完成预算的87.55%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制公务用车。与上年相比增加0.1万元，增长1.28%,增长的主要原因是事务中心公务车辆已达到使用年限，公务用车运行维护费有所增长。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.96万元，占38.62%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算7.88万元，占61.38%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，开支内容包括：本年无此项经费开支。
2、公务接待费支出决算为4.96万元，全年共接待来访团组37个、来宾382人次，主要是医保工作联系、国家医保局医保信息贯标工作验收、DIP支付方式改革调研、“飞行”检查等发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为7.88万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费7.88万元，主要是公务用车维修保养费、车辆保险费、油费及过桥过路收费等支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金预算收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
本单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出451.99万元，比上年决算数增加101.44万元，增长28.93%。主要原因一是人员增加导致公用经费增加，二是按财政部门要求，将临聘人员工资的部门经济科目由其他工资福利支出调整为劳务费，减少了人员经费支出金额，增加了公用经费支出金额。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费4.4万元，用于召开各类三类会议，人数约650人，内容为党风廉政建设会议、全市医疗保障工作会议、按病组和病种分值付费交叉调研会议、全市医保信息系统运行情况工作会议、职工医保门诊共济保障改革工作会议、经办体系和综合能力建设工作会议、经办体系和综合能力建设工作会议等；开支培训费8.37万元，用于开展待遇保障政策、法治专题、继续教育、基金监管业务培训，人数约900人，内容为医疗生育保险统计报表培训、待遇保障政策培训、内部审计人员综合业务培训、2023年医疗保障法治专题培训、举报投诉专题培训、2023年医疗保障基金监管业务培训、2023年事业单位工作人员继续教育培训等；2023年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额93.89万元，其中：政府采购货物支出39.5万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出54.39万元。授予中小企业合同金额89.58万元，占政府采购支出总额的95.41%，其中：授予小微企业合同金额89.58万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的94.94%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的95.75%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
本部门根据财政部门关于做好预算绩效管理工作的要求，结合单位实际情况，建立了科学、合理的预算支出绩效评价体系。一是制定了《常德市医疗保障局预算绩效管理暂行办法》，构建预算绩效管理架构，全面实施预算绩效管理。二是细化年度预算绩效目标，加大对重点工作多维度评价，确保高质量落实工作任务。三是强化日常绩效监督，按季度对资金使用的合规性、有效性进行跟踪监督。四是加强绩效评价结果应用，落实整改责任，报告整改结果，逐步提升绩效管理水平。
（二）部门整体支出绩效情况
根据预算绩效管理要求，本部门对2023年度整体支出开展了绩效自评工作。从评价情况来看，高质量地完成了基本医疗保险参保，统筹管控基金安全，深化支付方式改革及优化各项经办服务等目标任务。根据《2023年部门整体支出绩效自评表》的评分要求，部门整体支出绩效为“优秀”，较好地完成了年度绩效考核目标和任务。
（三）存在的问题及原因分析
预算绩效指标需进一步细化、量化，要提高对预算绩效管理的认识，注重绩效目标、评价结果的运用，更加科学合理地设定绩效指标。
第四部分 名词解释
一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。
第五部分 附 件
2023年度部门整体支出绩效自评报告
一、单位基本情况
（一）机构设置
根据市编委办核定，市医疗保障局内设机构5个，所属事业单位1个，全部纳入2023年单位预算编制范围。
本单位内设机构分别是办公室、规划财务和法规科、待遇保障和医药服务管理科、医药价格和招标采购科、基金监督管理科。所属事业单位分别是：市医保基金核查和大数据中心。
（二）人员情况
2023年本单位年末编制数75人，实有在职人数72人，比上年增加3人。
（三）主要职能
（1）拟订全市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的地方性政策、规划、标准并组织实施。
（2）组织制定并实施全市医疗保障基金监督管理办法，监督管理相关医疗保障基金,建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。
（3）组织制定全市医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制，组织并实施长期护理保险制度改革。
(4)根据上级部门药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，进行系统维护并组织实施。
（5）根据上级部门药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制。
（6）执行国家和省药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施。
（7）制定全市定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。
（8）负责全市医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。指导和监督全市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障经办业务工作。组织制定和完善异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域国内外合作交流。
（9）完成市委、市政府和国家、省医疗保障局交办的其他任务。
（四）财务情况
2023年收入实际完成2169.31万元，比上年减少151.66万元，降幅6.53%，主要原因是：本年度医保服务能力提升、基金监督检查等医改专项工作收入减少。其中：一般公共预算财政拨款收入完成2142.07万元，比上年减少155.54万元，降幅6.76%，变化的主要原因是：本年度医保服务能力提升、基金监督检查等医改专项工作收入减少。
2023年支出实际完成2169.31万元，比上年减少151.66万元，降幅6.53%，主要原因是：本年度医保服务能力提升、基金监督检查等医改专项工作收入减少。
（五）绩效目标
巩固基本医疗保险参保率，推进支付方式改革，有效提升基金监管，强化信息系统运行维护，继续开展公立医疗机构医疗服务监测，大力推进医疗保障政策宣传，提高人民群众对医疗保障政策知晓度和就医保障的满意度。
二、一般公共预算支出情况
（一）基本支出情况
基本支出完成1829.86万元，比上年减少100.97万元，降幅5.23%，变化的主要原因：上年度绩效奖金发放模式调整后增加了人员经费支出，本年度奖金支出较上年度有所减少。其中：人员经费完成1377.27万元，比上年减少203.01万元，降幅12.85%，主要原因是上年度绩效奖金发放模式调整后增加了人员经费支出，本年度奖金支出较上年度有所减少。公用经费完成452.59万元，比上年增加102.04万元，增幅29.11%，主要原因是按财政部门要求，将临聘人员工资的部门经济科目由其他工资福利支出调整为劳务费，减少了人员经费支出金额，增加了公用经费支出金额。
（二）项目支出情况
项目支出完成11798.82万元，其中运转其他类经费支出339.45万元，主要用于医疗保障政策管理、城乡居民医保工作、基金管理专项、异地就医联网专项等方面；特定目标类项目支出11459.37万元，主要用于离休干部医疗专项、特殊人群体检费、公务员医疗补助专项等方面。
三、政府性基金预算支出情况
我单位无政府性基金预算支出。
四、国有资本经营预算支出情况
我单位无国有资本经营预算支出。
五、社会保险基金预算支出情况
根据各区县（市）2023年医疗保险基金预算，安排下达2023年医疗保险基金支出计划，全年支出计划明细在总额控制范围内可以根据实际支出情况调剂使用。
（一）职工基本医疗保险基金。2023年，全市城镇职工基本医疗保险基金预算总支出21.55亿，其中统筹基金14.31亿，个人账户基金7.24亿。
（二）城乡居民医保基金。2023年，全市城乡居民医疗保险基金预算总支出44.19亿。
（三）职工大病保险。2023年，全市职工大病保险基金预算总支出9324.62万元。
六、部门整体支出绩效情况
1.落实“政策”文章，提升参保群众“满意度”。一是基本医保全面覆盖。全市2023年基本医保参保总人数518.28万人，常住人口参保率99.42%，全面完成参保全覆盖任务。二是医保新政顺利实施。全力推动《湖南省职工基本医疗保险实施办法》《湖南省城乡居民基本医疗保险实施办法》《湖南省职工基本医疗保险慢特病门诊待遇保障管理办法》等新政平稳落地。三是门诊统筹稳步推进。全市开通职工医保门诊统筹定点医疗机构325家、零售药店87家，门诊统筹结算126.67万人次、基金支出1.28亿元。四是医保助力乡村振兴。2023年我市困难人员应保尽保，落实参保资助和大病保险政策倾斜，城乡居民医保参保资助22.64万人，各类困难人员享受门诊和住院医疗救助13.94万人次，医疗救助资金支出1.1亿元。五是集采调价同步实施。国家、省际联盟集中带量采购任务超量完成；低耗集采完美收官，与2020年6月集采前比，低耗每年减少用量近亿元；种植牙集采落户常德，48家医疗机构参与，口腔种植植体价格最高降价67%，减轻了群众就医负担。
2.抓牢“监管”文章，增强基金使用“安全度”。一是统筹管控基金安全。2023年，全市职工医保基金总收入25.74亿元、支出21.35亿元；居民医保基金总收入46.19亿元、支出42.79亿元。职工医保、居民医保年末累计结余可支撑月数均符合上级规定的基金安全线。二是飞检自检全面覆盖。开展市级飞检2轮、省级飞检1轮，深入开展医疗救助资金专项治理，医德医风和医药领域腐败问题集中整治。三是监管模式探索创新。完善信用监管，建立医保监管诚信体系建设标准、规范和指标体系，探索综合监管，在常德桃源开展综合监管试点，建立全领域、全方位、全流程的医保基金安全防控体系。四是支付改革持续深化。全市开展住院服务的329家医疗机构全部纳入DIP实际付费，改革以来，医疗价值逐步回归、就医秩序不断优化、患者体验明显向好。
3.优化“服务”文章，优化业务办理“体验度”。一是民生实事提前完成。全市二级以上定点医疗机构70家全部开通普通门诊费用跨省、省内直接结算，符合开通条件的44家医疗机构全部开通43个门诊慢特病治疗费用省内异地直接结算，区县市全面覆盖。二是服务举措不断优化。全面推行综合柜员制改革，市本级10个业务经办窗口优化为6个综合服务窗口、1个快捷窗口和1个财务窗口，公共业务和权益保障等事项在任一综合窗口均可办理。三是信息支撑持续加强。圆满完成国家局医保信息平台终期验收，两定接口改造工作始终排名全省前列。四是两定管理更加精细。建立定点医药机构动态考核机制，全面实行协议网签，全流程“零见面”“零跑腿”。建立基金预付机制，缓解医疗机构垫资压力。
4.提升“能力”文章，内外兼修提升“认可度”。一是内控管理从严从实。健全内审机制，完成全市医保部门全覆盖内部审计工作。15家医保经办机构（含市本级）内控检查覆盖率100%，检查事项涵盖组织机构、业务运行、基金财务、信息系统、内部控制与监督等5个方面，确保基金、业务、人员安全。二是能力建设稳步提升。创建“常医保 德服务”党建品牌，开展“最美常德医保人”评选，推进“干部作风建设年”工作；践行“走找想促”，提出举措215条，实际解决问题71个，形成调研报告3篇，获得了全市社会科学研究课题“优秀奖”、全市优秀调研报告“三等奖”；每月“医保大讲堂”市县同参与；开展廉政党课、“家庭助廉”、“零距离”旁听职务犯罪庭审、“镜鉴”以案明纪以案促改等活动，强化廉政教育。三是宣传力度持续加大。连续开展3月份职工医保门诊统筹、4-5月医保基金监管、6月异地就医结算、9月-12月参保缴费等集中宣传活动，全市各类医保宣传活动布置政策宣传海报20余万张，发放宣传折页150余万份，发放参保动员信件3万余份，提升了参保群众政策知晓率。
七、存在的问题及原因分析
1.预算编制工作有待加强，预算编制经济科目不够精准。
2.项目资金执行进度缓慢，全年预算支出不均衡，集中在下半年，预算执行率有待提高。
八、下一步改进措施
1.强化预算编制，编制预算时将预算经济科目、预算金额等编制精确，提升预算编制精准度。
2.加强预算执行力度监督，加快项目执行进度，切实提高资金使用效益。
九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况
针对本单位绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本单位后续项目和以后年的预算支出的编制，合理配置资源，加强财务管理，加强评价结果在预算编制中的有效应用，并按规定要求及时公开评价结果。
十、其他需要说明的情况
无其他需要说明的情况。
