常德市医疗保障局2024年度部门决算公开

目录

第一部分 常德市医疗保障局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 

常德市医疗保障局单位概况

一、部门职责

（一）拟订全市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的地方性政策、规划、标准并组织实施。

（二）组织制定并实施全市医疗保障基金监督管理办法，监督管理相关医疗保障基金,建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。

（三）组织制定全市医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制，组织并实施长期护理保险制度改革。

（四）根据上级部门药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，进行系统维护并组织实施。

（五）根据上级部门药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制。

（六）执行国家和省药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施。

（七）制定全市定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

（八）负责全市医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。指导和监督全市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障经办业务工作。组织制定和完善异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域国内外合作交流。

（九）完成市委、市政府和国家、省医疗保障局交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。市医疗保障局单位内设机构包括：本单位内设科室5个，所属事业单位2个。

内设科室分别是：办公室、基金监督管理科、医药价格和招标采购科、待遇保障和医药服务管理科、规划财务和法规科。

所属事业单位分别是：常德市医疗保障事务中心、常德市医疗保障基金核查和大数据中心。

（二）决算单位构成。市医疗保障局单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市医疗保障局单位本级以及所属预算单位常德市医疗保障事务中心、常德市医疗保障基金核查和大数据中心。

第二部分

部门决算表

第三部分 

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度部门收入总计2113.63万元，其中一般公共预算财政拨款收入2113.6万元，占总收入的99.99%，其他收入0.03万元，占总收入的0.01%。

本年度部门支出总计2113.63万元，其中一般公共预算财政拨款支出2113.6万元，占总支出的99.99%，其他支出0.03万元，占总支出的0.01%。

二、收入决算情况说明

2024年收入实际完成2113.63万元，比上年减少55.68万元，降幅2.57%，主要原因是本年度其他运转类项目收入预算较上年有所减少。

三、支出决算情况说明

2024年支出实际完成2113.63万元，比上年减少55.68万元，降幅2.57%，主要原因是本年度其他运转类项目支出预算较上年有所减少。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度本部门财政拨款收入总计2113.60万元，与上年相比基本持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度本部门财政拨款支出总计2113.60万元，与上年相比基本持平。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出443.39万元，占20.98%；卫生健康（类）支出1566.18万元，占74.1%;住房保障（类）支出104.03万元，占4.92%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出决算数为2113.60万元，其中：

1、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）支出决算为110.92万元。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）支出决算为69.50万元。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算为119.27万元。

4、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）支出决算为143.70元。

5、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）支出决算为1095.75万元。

6、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）支出决算为89.75万元。

7、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障政策管理（项）支出决算为63.67万元。

8、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）支出决算为109.99万元。

9、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）支出决算为207.01万元。

10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算为104.03万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出1566.41元，其中：

人员经费1286.18万元，占基本支出的82.11%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、退休费、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费280.23万元，占基本支出的17.89%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出决算为11.65万元，与上年相比减少0.51万元，减少3.82%,减少的主要原因是厉行节约，严格管理“三公”经费各项开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

因公出国（境）费支出0万元，较上年无变化；公务接待费支出3.75万元，支出数较上年减少1.21万元，降幅24.42%，变化的主要原因是：本年度厉行节约，严控公务接待费支出；公务用车购置及运行维护费支出7.91万元，支出数较上年增加0.03万元，降幅0.39%，变化的主要原因是：因车辆已到达使用年限，公务用车运行维护费有所增长。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

     本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出280.23万元，其中商品和服务支出277.41万元，主要用于办公费28.41万元、印刷费2.94万、咨询费1.50万元、邮电费21.49万元、差旅费7.05万元、维修(护）0.89万元、租赁费1.60万元、“三公经费”11.65万元、福利费34.14万元、其他交通费56.51万元、工会经费21.16万元、劳务费46.23万元等。其他商品和服务支出45.20万元。

十一、一般性支出情况说明

2024年，本部门会议费支出3.68万元，较上年减少0.72万元，降幅16.29%，主要原因厉行节约，减少不必要的会议支出。

2024年，本部门未产生培训费用，较上年减少8.37万元，降幅100%。主要原因是一是本年度未产生事业人员在线培训费支出；二是规范账务核算科目，将参加外出培训产生的相关支出纳入差旅费科目核算，因培训会议产生的餐费支出纳入会议费科目核算；三是厉行节约，减少不必要的培训支出。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额103.61万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出103.61万元。其中采购2024年医保基金监管第三方服务-大数据分析技术支持项目49.48万元，采购常德市城乡居民门诊统筹综合改革系统升级项目52.30万元，车辆加油、维修保养等共计1.83万元。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

本部门根据财政部门关于做好预算绩效管理工作的要求，结合单位实际情况，建立了科学、合理的预算支出绩效评价体系。一是制定了《常德市医疗保障局预算绩效管理暂行办法》，构建预算绩效管理架构，全面实施预算绩效管理。二是细化年度预算绩效目标，加大对重点工作多维度评价，确保高质量落实工作任务。三是强化日常绩效监督，按季度对资金使用的合规性、有效性进行跟踪监督。四是加强绩效评价结果应用，落实整改责任，报告整改结果，逐步提升绩效管理水平。

（二）部门整体支出绩效情况

根据预算绩效管理要求，本部门对2024年度整体支出开展了绩效自评工作。从评价情况来看，高质量地完成了基本医疗保险参保，统筹管控基金安全，深化支付方式改革及优化各项经办服务等目标任务。根据《2024年部门整体支出绩效自评表》的评分要求，部门整体支出绩效为“优秀”，较好地完成了年度绩效考核目标和任务。

（三）存在的问题及原因分析

预算绩效指标需进一步细化、量化，要提高对预算绩效管理的认识，注重绩效目标、评价结果的运用，更加科学合理地设定绩效指标。

 第四部分 

名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。

 第五部分 

附 件

2024年度常德市医疗保障局单位整体支出绩效自评报告

一、单位基本情况

（一）机构设置

内设机构设置。市医疗保障局单位内设机构包括：本单位内设科室5个，所属事业单位2个。

内设科室分别是：办公室、基金监督管理科、医药价格和招标采购科、待遇保障和医药服务管理科、规划财务和法规科。

所属事业单位分别是：常德市医疗保障事务中心、常德市医疗保障基金核查和大数据中心。

（二）主要职能

（1）拟订全市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的地方性政策、规划、标准并组织实施。

（2）组织制定并实施全市医疗保障基金监督管理办法，监督管理相关医疗保障基金,建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。

（3）组织制定全市医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制，组织并实施长期护理保险制度改革。

(4)根据上级部门药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，进行系统维护并组织实施。

（5）根据上级部门药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制。

（6）执行国家和省药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施。

（7）制定全市定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

（8）负责全市医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。指导和监督全市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障经办业务工作。组织制定和完善异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域国内外合作交流。

（9）完成市委、市政府和国家、省医疗保障局交办的其他任务。

（四）财务情况

2024年收入实际完成2113.63万元，比上年减少55.68万元，降幅2.57%，主要原因是本年度其他运转类项目收入预算较上年有所减少。

2024年支出实际完成2113.63万元，比上年减少55.68万元，降幅2.57%，主要原因是本年度其他运转类项目支出预算较上年有所减少。

（五）绩效目标

巩固基本医疗保险参保率，推进支付方式改革，有效提升基金监管，强化信息系统运行维护，继续开展公立医疗机构医疗服务监测，大力推进医疗保障政策宣传，提高人民群众对医疗保障政策知晓度和就医保障的满意度。　　

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

基本支出完成1566.44万元，比上年减少263.42万元，降低14.4%；人员经费完成1286.18万元，比上年减少91.09万元，降幅6.61%，主要原因是人员减少，3人退休，1人调离。公用经费完成280.26万元，比上年减少172.33万元，降幅38.08%，主要原因一是本年度其他运转类项目支出预算较上年减少84.8万元，且上年度运转类项目支出在财务核算时未单独做项目支出，纳入基本支出中的公用经费中核算，本年度规范记账科目，将属于项目支出的运转类项目支出纳入项目支出中核算，二是由于本单位没有单独院落，财政局调减公用经费“办公费”指标8.4万元，划转人社局用于开支单位的水电费。

（二）项目支出情况

2024年项目支出年初预算数为10173.8万元，其中运转其他类经费预算支出152万元，实际支出158.37万元，主要用于城乡居民医保工作、基金管理专项、异地就医联网专项等方面；特定目标类项目预算支出10021.8万元，实际完成9422.45万元，主要用于离休干部医疗专项、特殊人群体检费、公务员医疗补助专项等方面。

三、政府性基金预算支出情况

我单位无政府性基金预算支出。

四、国有资本经营预算支出情况

我单位无国有资本经营预算支出。

五、社会保险基金预算支出情况

我单位无社会保险基金预算支出。

六、部门整体支出绩效情况

1.落实“政策”文章，提升参保群众“满意度”。一是基本医保全面覆盖。全市2024年基本医保参保总人数504.12万人，常住人口参保率97.19%，全面完成参保全覆盖任务。二是医保新政顺利实施。全力推动《湖南省职工基本医疗保险实施办法》《湖南省城乡居民基本医疗保险实施办法》《湖南省职工基本医疗保险慢特病门诊待遇保障管理办法》等新政平稳落地。三是门诊统筹稳步推进。全市开通职工医保门诊统筹定点医疗机构325家、零售药店119家，门诊统筹结算194.87万人次、基金支出2.12亿元。四是医保助力乡村振兴。2024年我市困难人员应保尽保，落实参保资助和大病保险政策倾斜，全市医保参保资助困难对象21.44万人，各类困难人员享受门诊和住院医疗救助24.76万人次，医疗救助资金支出1.38亿元。

2.抓牢“监管”文章，增强基金使用“安全度”。一是统筹管控基金安全。2024年，全市职工医保统筹基金总收入19.62亿元、支出15.57亿元；居民医保基金总收入47.33亿元、支出47.09亿元。职工医保、居民医保年末累计结余可支撑月数均符合上级规定的基金安全线。二是飞检自检全面覆盖。开展市级飞检4轮、省级飞检1轮，深入开展医疗救助资金专项治理，医德医风和医药领域腐败问题集中整治。三是监管模式探索创新。完善信用监管，建立医保监管诚信体系建设标准、规范和指标体系，探索综合监管，在常德桃源开展综合监管试点，建立全领域、全方位、全流程的医保基金安全防控体系。四是支付改革持续深化。全市开展住院服务的329家医疗机构全部纳入DIP实际付费，改革以来，医疗价值逐步回归、就医秩序不断优化、患者体验明显向好。

3.优化“服务”文章，优化业务办理“体验度”。一是费用结算优化提速。每月定期完成定点医药机构费用结算拨付，进一步缩短实际拨付周期。全市开通异地就医联网结算药店1505家、医药机构423家，省内异地就医直接结算率位居全省前三，跨省异地就医直接结算率超标准完成。落实湘鄂两省互联互通，新增15个门诊慢特病跨省直接结算，参保人住院“免备案、不降比”。二是服务质效持续提升。破除区域壁垒，开展全市医保经办管理“一体化”改革，全市医保协议互认、一卡通办。推进“高效办成一件事”，优化18个服务事项办理流程、时限，提高办事效率。推行服务窗口“综合柜员制”，全市经办窗口服务事项一站受理、一窗通办。持续推进电子处方流转，全市已有19家定点医疗机构开通电子处方流转，16家定点零售药店开通电子处方结算。四是政策服务广泛开展。梳理医保政策法规，印制《医保法律法规政策汇编》500册。在微信公众号开设“为您说医保”专栏，讲解医保政策，在主流媒体发布医保动态100余篇。办好代表委员建议提案、群众日常咨询。

七、存在的问题及原因分析

1.预算编制工作有待加强，预算编制经济科目不够精准。

2.项目资金执行进度缓慢，全年预算支出不均衡，集中在下半年，预算执行率有待提高。

八、下一步改进措施

1.强化预算编制，编制预算时将预算经济科目、预算金额等编制精确，提升预算编制精准度。

2.加强预算执行力度监督，加快项目执行进度，切实提高资金使用效益。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

针对本单位绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本单位后续项目和以后年的预算支出的编制，合理配置资源，加强财务管理，加强评价结果在预算编制中的有效应用，并按规定要求及时公开评价结果。

十、其他需要说明的情况

无其他需要说明的情况。